ПОРЯДОК

УТВЕРЖДЕН
постановлением Городской Думы
от «28» февраля 2007г. № 179

ПОРЯДОК

осуществления заимствований муниципальными унитарными предприятиями

I. Общие положения

1.1. Настоящий Порядок разработан в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, Федеральным законом от 14.11.2002 №161-ФЗ «О государственных и муниципальных унитарных предприятиях», Уставом городского округа город Дзержинск в целях упорядочения процедуры осуществления заимствований муниципальными унитарными предприятиями в городе Дзержинске (далее - предприятия).

Настоящий Порядок определяет процедуру согласования заимствований предприятий, формы заимствований и предоставление предприятиями отчетности об использовании заимствований.

1.2. Заимствования предприятия могут осуществлять в форме:

• кредитов по договорам с кредитными организациями;
• бюджетных кредитов (процентных и беспроцентных), предоставленных на условиях и в пределах лимитов, установленных постановлением Городской Думы о городском бюджете на год, в котором осуществляются заимствования;
• размещения облигаций или выдачи векселей.

1.3.Предприятия имеют право осуществлять заимствования только по согласованию с Комитетом по управлению муниципальным имуществом (далее – КУМИ) объема и направлений использования привлекаемых средств.

1.4. Эмиссия предприятием эмиссионных ценных бумаг и выдача векселей осуществляется с соблюдением требований Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» и Положения о простом и переводном векселе, утвержденного постановлением ЦИК и СНК СССР от 07.08.1937 № 104/1341 «О введении в действие Положения о переводном и простом векселе».

Размещение унитарным предприятием эмиссионных ценных бумаг допускается только после государственной регистрации их выпуска.

1.5.Заимствования предприятия в форме размещения облигаций или выдачи векселей, а также предоставление в качестве обеспечения исполнения обязательств предприятия в залог движимого имущества муниципального предприятия осуществляется на основании постановления Администрации города.

1.6.Передача в залог недвижимого имущества, находящегося в хозяйственном ведении предприятия, осуществляется на основании соответствующего договора, который заключается залогодателем - КУМИ в соответствии с решением Городской Думы.

II. Порядок согласования заимствований муниципальными унитарными предприятиями

2.1. Для согласования осуществления заимствования предприятие представляет в КУМИ следующие документы:

2.1.1. Заявление о согласовании заимствования по форме, установленной в Приложении 1 к настоящему Порядку;

2.1.2. Проект кредитного договора, договора залога, решения о размещении облигаций, выдаче векселей;

2.1.3. Справку налогового органа по месту постановки на учет о наличии (отсутствии) и сумме задолженности предприятия по налогам и сборам, а также пеням и штрафам, по состоянию на первое число месяца, в котором подано заявление;

2.1.4.Копию бухгалтерского баланса с приложениями за последний отчетный год и последний отчетный период с отметкой налогового органа о принятии;

2.1.5.Расшифровку следующих статей бухгалтерского баланса на последнюю отчетную дату:

• основные средства;
• незавершенное строительство (с указанием процента готовности и сроков начала и окончания строительства);
• дебиторская задолженность, в том числе просроченная;
• кредиторская задолженность, в том числе просроченная;
• долгосрочные обязательства;
• краткосрочные займы и кредиты;
• доходы будущих периодов;
• резервы предстоящих расходов;

2.1.6. Опись объектов имущества предприятия, передаваемых в качестве залога в обеспечение обязательств предприятия;

2.1.7. Отчет об оценке объектов имущества предприятия, передаваемых в качестве залога в обеспечение обязательств предприятия, составленный в письменной форме независимым оценщиком;

2.1.8. Правовой акт органов местного самоуправления, разрешающий заимствования и (или) залог имущества.

КУМИ вправе запрашивать иную информацию о финансово-хозяйственной деятельности предприятия, необходимую для подготовки заключения о согласовании объема и направлений использования привлекаемых средств.

2.2 Заявление, поданное с нарушением настоящего Порядка, либо с несоблюдением требований, предъявляемых к соответствующим документам, возвращается предприятию в течение 5 рабочих дней со дня его получения с указанием причин возврата.

Заявление, поданное с соблюдением настоящего Порядка, рассматривается КУМИ в течение 15 рабочих дней со дня его получения. При рассмотрении представленного предприятием заявления с приложением документов, указанных в пункте 2.1 настоящего Порядка, КУМИ оценивает финансовое состояние предприятия, его платежеспособность и кредитоспособность.

2.3. По результатам рассмотрения заявления предприятия и представленных документов КУМИ готовит заключение о возможности и целесообразности осуществления заимствования.

После получения положительного заключения и письменного согласия КУМИ предприятие вправе осуществить заимствование.

III. Контроль за осуществлением заимствований муниципальными унитарными предприятиями

3.1. КУМИ ведет реестр заимствований муниципальных предприятий города. Реестр заимствований ежеквартально представляется в Городскую Думу по форме, установленной в Приложении 2 к настоящему Порядку.

3.2. Предприятие в течение 5 рабочих дней с момента осуществления заимствования предоставляет в КУМИ для регистрации заимствования следующие документы:

3.2.1. Заключение КУМИ о согласовании объема и направлений использования привлекаемых средств;

3.2.2. Кредитный договор, договор залога, ценные бумаги.

3.3. Изменения и дополнение условий кредитного договора подлежат согласованию в соответствии с настоящим Порядком.

3.4. Предприятие ежемесячно не позднее 10 числа месяца, следующего за отчетным, представляет в КУМИ информацию о состоянии задолженности по заимствованиям (уплате процентов, погашении или досрочном исполнении обязательств).

Представление информации и отчетных данных производится предприятием до полного погашения долговых обязательств.

3.5. Предприятия, получившие заимствования в форме бюджетного кредита, обязаны предоставлять информацию и отчет об использовании бюджетного кредита в управление финансов Администрации города и контрольно-счетную группу Городской Думы.

3.6. Управление финансов Администрации города ведет реестр всех предоставленных предприятиям бюджетных кредитов.